Programul anunțat, vineri, de instituție valabil pentru instituţii publice, contribuabili persoane juridice şi persoane fizice este următorul:

Operațiuni în numerar

Ridicarea sumelor în numerar din conturile instituțiilor publice: până la 30 decembrie 2025. Autoritatea de Investigații și Analiză pentru Siguranța Aviației Civile poate ridica sume și pe 31 decembrie 2025, care, dacă nu sunt utilizate, se depun la Trezorerie pe 5 ianuarie 2026, cu dată de 31 decembrie 2025.

• Depunerea încasărilor în numerar ale unităților vamale pentru perioada 31 decembrie 2025 – 4 ianuarie 2026: 5 ianuarie 2026.
• Depunerea sumelor în numerar aflate în casieriile instituțiilor publice: până la 31 decembrie 2025, ora 10.
• Achitarea impozitelor, taxelor, contribuțiilor și altor venituri în numerar: până la 31 decembrie 2025, ora 10.
• Restituiri de sume în numerar către contribuabili: până la 30 decembrie 2025.

Operațiuni de încasări și plăți prin virament

• Depunerea/transmiterea documentelor prin care instituțiile publice dispun plăți: până la 30 decembrie 2025, ora 14:30 (OPT/OPTM și OPME).
• Depunerea documentelor pentru plăți de către instituțiile publice: 31 decembrie 2025, până la ora 10 (OPT/OPTM).
• Depunerea/transmiterea documentelor pentru plăți de către persoanele juridice (altele decât instituțiile publice) și persoanele fizice: până la 30 decembrie 2025, ora 14:30 (OPT și OPME).
• Depunerea documentelor pentru plăți de către persoanele juridice și fizice: 31 decembrie 2025, până la ora 10 (OPT).
• Depunerea documentelor la Trezoreria operativă centrală pentru plăți din conturi de cheltuieli bugetare sau disponibilități: 31 decembrie 2025, ora 10 (OPT).

Închiderea execuției bugetelor locale

• Regularizarea diferenței dintre subvențiile primite de bugetele locale și plățile efectuate: la termenele prevăzute la pct. 5.9.
• Stabilirea și repartizarea excedentelor bugetelor locale, precum și acoperirea eventualelor deficite: în primele 5 zile lucrătoare ale lunii ianuarie 2026.